Stresstesting im SREP

SREP Verfahren – Überblick

• Kategorisierung von Instituten
• Monitoring von Schlüsselindikatoren
• Analyse des Geschäftsmodells
• Beurteilung der internen Governance und Compliance
• Bewertung der Kapitalrisiken
• Bewertung der Liquiditätsrisiken
• Zusammenfassende Gesamtbewertung
• Fit & Proper-Analyserahmen und Aufsichtsrechtliche Maßnahmen
• Frühzeitiges Eingreifen der Aufsicht
   

Stresstesting und SREP aus regulatorischer Sicht

• Überblick über Regelungen zu Stresstests in Basel III, SREP, 7. MaRisk-Novelle, EZB-ESG-Erwartungshaltung
• Ineinandergreifen von ICAAP, ILAAP und Schlüsselindikatoren über Stresstests, ESG-Besonderheiten
   

Stresstesting und SREP aus betriebswirtschaftlicher Sicht

• Grundüberlegungen zu Risiko, Risikokalkülen und Stresstests in Banken versus Hot House World-Szenario
• Was können Stressszenarien in strategischen und operativen Bereichen helfen? – Systematisierung und Aussagekraft von Stresstests in Banken versus Hot House World-Szenario
• Stresstests mit Worst Case-Szenarien für extreme Finanzrisiken versus transitorische Risiken
• Stresstests mit Extremwerttheorie für extreme Finanzrisiken versus physische Risiken
   

Stresstesting der Nachhaltigkeit/Robustheit des Geschäftsmodells

• Überprüfung der Robustheit und Nachhaltigkeit des Geschäftsmodells, als betriebswirtschaftliche Notwendigkeit und Vorbereitung für Resilienz-Analysen im Rahmen der ESG-SREP-Anforderungen
   

Stresstesting im Rahmen von Governance, Compliance & IKS

• Knowhow-Prüfung der Leitungs- und Schlüsselfunktionen, ESG-Fit & Proper-Knowhow-Besonderheiten
• Stresstests im Hinblick auf Zuverlässigkeit, Effektivität, Verständlichkeit versus ESG-Datenunsicherheit
   

Stresstesting für Liquiditätsrisiken in Banken

• Einordnung des Liquiditätsrisikos im SREP versus ESG-Chancen-Risiko-Kalkül für die Liquidität
• Stresstests, Liquidity at Risk (LAR) für die kurzfristige Liquiditätssteuerung in Banken
• Stresstests, Liquidity Value at Risk (LVAR) für die strukturelle Liquiditätssteuerung in Banken
   

Stresstesting für Kreditrisiken in Banken

• Einordnung des Kreditrisikos im SREP versus Hot House World-Szenario (physisch, transitorisch)
• Hinweise zur Umsetzung von Stresstests für Kreditrisiken in der Bankpraxis
   

Stresstesting für Marktpreisrisiken in Banken

• Einordnung des Marktpreisrisikos im SREP versus Hot House World-Szenario (physisch, transitorisch)
• Hinweise zur Umsetzung von Stresstests für Marktpreisrisiken in der Bankpraxis
   

Stresstesting für Governance & Conduct Risiken in Banken

• Einordnung von Governance & Conduct Risiken im SREP versus Hot House World & Greenwashing
• Hinweise zur Umsetzung von Stresstests für Governance & Conduct Risiken in der Bankpraxis
   

Stresstesting von Klima-/Umweltrisiken in Banken

• Einordnung von physischen und transitorischen Klima-/Umweltrisiken in die Banksteuerung
• Hinweise, Liste von Tools zu Klima-/Umweltrisiken in Banken
• Stresstests als regulatorischer Ansatz zur Förderung von Stabilität und Vertrauen im Hot House World-Szenario?
• Was können Stresstests im Risikomanagementprozess in Banken leisten im Hot House World-Szenario?
• Was ist bei der Prüfung von Stresstests für Liquiditätsrisiken in der Praxis im Kontext von ESG zu beachten?
• Was ist bei der Prüfung von Stresstests für Marktpreisrisiken in der Praxis im Kontext von ESG zu beachten?
• Was ist bei der Prüfung von Stresstests für Kreditrisiken in der Praxis im Kontext von ESG zu beachten?
• Was können Stresstests für Klima-/Umweltrisiken im Risikomanagementprozess u.a. für das Geschäftsmodell in Banken leisten?

Prof. Dr. Stefan Zeranski, Brunswick European Law School, Ostfalia Hochschule für angewandte Wissenschaften; Gastprofessor für Bankenregulierung an der Hochschule der Sparkassen-Finanzgruppe, Bonn; Vorstandssprecher ZWIRN-Forschungszentrum für Risikomanagement und Nachhaltigkeit (Signatory UN PRME seit 2017); Studiengangleiter Weiterbildungsmaster (Online) für Sustainability and Risk Management (M.Sc.)
 

Stresstesting Kreditrisiko

• Aufsichtsrechtliche (EBA/ECB) vs. interne (ICAAP) Stresstest-Konzepte
• Umsetzung von Kreditrisiko-Stresstests in einer international tätigen Großbank:
  • Szenario Analyse – Definition und Kalibrierung
  • „Satellite“ – Modelle: Definition der Risikofaktoren
    • Risikoparameter (PD, LGD, EaD)
    • Marktparameter (BIP, Zinsen, Inflationsraten, Wechselkurse)
    • Excel-basierte Beispiele
• Modellrisiko und Validierung
• Verwendung von Stresstests:
  • Risikotragfähigkeit und Risikoappetit
  • Wie fließen die Ergebnisse in den SREP ein?
  • Stresstesting und IFRS9
  • Wie wirken sich Klima- und Umweltrisiken auf das Kreditrisiko aus?

Mag. Alen Aljić, FRM, Credit Risk Analysis, Raiffeisenlandesbank Niederösterreich-Wien AG

Stresstests: Methoden und Verfahren in Banken

• Bankspezifische vs. Systemweite Stresstests
• Szenario Analysen vs. Sensitivitätsanalysen
• Integriertes Stresstesting Konzept
• Reverse Stresstests
• Nutzen und Grenzen von Stresstests
   

Stresstesting im ILAAP (Liquiditätsrisiko)

• Definition Liquiditätsrisiko
• Treiber des Liquiditätsrisikos
• Festlegung der angestrebten Liquiditätsrisikoposition
• Herausforderungen bei Liquidity Stresstesting
   

Wann bedrohen Liquiditätsrisiken die Nachhaltigkeit des Geschäftsmodells?

Dipl. Ing. Jessica Aigner, Manager, KPMG Advisory
Stephan Egger, M.A., Senior Manager, KPMG Advisory
 

Stresstesting Marktrisiko

• Allgemeine Anforderungen an Stresstests
• EBA Leitlinien zum Stresstesting
• Umsetzung in der Praxis
• Marktrisikofaktoren
• Methodenauswahl
  • Positionsabhängige vs. positionsunabhängige Szenarien
  • Reverse Stresstests
  • Szenariogenerierung
• Fallstudie anhand eines Beispielportfolios
• Anwendung der Szenarien auf das Portfolio
• Auswirkungen der Niedrig- und Negativzinsen auf die GuV
• Wie wirken sich Klima- und Umweltrisiken auf das Marktrisiko aus?
• Interpretation der Stresstestergebnisse
• Berichtswesen und organisatorische Einbettung
• Festlegung von Krisentestlimits – Was passiert bei einer Limit-Überschreitung?

Gerald Seiner, MBA, Group Liquidity and Market Risk Management, Erste Group Bank AG