Crashkurs Bilanzanalyse

So lesen & analysieren Sie Bilanzen richtig

Grundlagen des Jahresabschlusses und dessen Interpretation auf Basis von Bewertungsspielräumen

• Grundstrukturen und allgemeine Aussagekraft von Jahresabschlüssen
• Unterschiede in Jahresabschlüssen von Kapital- und Personengesellschaften
• Wie hängen Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Kapitalflussrechnung zusammen?
• Bestandteile und Gliederung
• Bilanzpolitische Instrumente in der Bilanzierungspraxis
• Ausschöpfen von Ermessensspielräume
• Aussagekraft und Grenzen der klassischen Kennzahlenanalyse – Ertragskraft und Kreditwürdigkeit eines Unternehmens realistisch einschätzen
• Auswertung von Anhang und Lagebericht
• Hinweise im Jahresabschluss auf drohende Unternehmenskrisen
• Kontinuität der Bilanzstruktur: Aussagekraft eines mehrjährigen Bilanz- und GuV-Vergleichs

Wirksame Kennzahlenanalyse in der Praxis

Zwischen den Zeilen lesen – Kennzahlen richtig interpretieren

• Kennzahlenanalyse eines Jahresabschlusses am Fallbeispiel – Welche Kennzahlen sollte ich kennen und wie interpretiere ich diese zielführend?
• Grundsätze der Kennzahlenermittlung
• Detaillierte Berechnung ausgesuchter Kennziffern – Aussage & Interpretation
• Gestaltungsmöglichkeiten zur gezielten Verbesserung der Kennzahlen

Erfolgswirtschaftliche Kennzahlen und Bilanzanalyse

Finanzwirtschaftliche Kennzahlen

• Ableitung einer Kapitalflussrechnung
• Aufbau und Aussagekraft einer Cash Flow Analyse
• Kennzahlen für das Bankenrating

Pro-Forma Kennzahlen

• Kurzfristige Erfolgsrechnung
• Implementierung von Kennzahlen in den Controllingberichten
• Bereinigung, Aufbereitung und Auswertung des UGB Abschlusses anhand eines Fallbeispiels
• Wesentliche Kennzahlen und deren Verknüpfung innerhalb der Bilanz
• Ableitung der Cash Flows und dessen Bedeutung in der Finanzierung
• Aufbau eines sinnvollen Kennzahlensystems – KPI’s (Key Performance Indicators)
• Visualisierungen und grafische Auswertungen

Ihr Plus:
Viele praktische, sofort umsetzbare Tipps anhand ausgewählter Beispielbilanzen
Erarbeitung des gesamten Analyseprozesses anhand eines praxisorienterten Excel-Modells

Workshop

Erarbeitung des gesamten Analyseprozesses anhand eines praxisorienterten Excel-Modells

• Bereinigung, Aufbereitung und Auswertung des UGB Abschlusses anhand eines Fallbeispiels
• Wesentliche Kennzahlen und deren Verknüpfung innerhalb der Bilanz
• Ableitung der Cash Flows und dessen Bedeutung in der Finanzierung
• Aufbau eines sinnvollen Kennzahlensystems – KPI’s (Key Performance Indicators)
• Visualisierungen und grafische Auswertungen

Jeder Teilnehmer arbeitet am eigenen Notebook (bitte Notebook mitnehmen!)