Praxislehrgang Compliance & Geldwäsche Intensiv

Modul 1 Compliance Update: Alle rechtlichen und organisatorischen Anforderungen kompakt und komprimiert

I. Finanzvergehen als Vortat zur Geldwäsche
II. Regulatorische und steuerliche Anforderungen

• Der automatische Informationsaustausch innerhalb der EU
  • Die reformierte EU-Zinsrichtlinie
  • Die reformierte EU-Amtshilferichtlinie
• Der automatische Informationsaustausch auf globaler Ebene
  • Der OECD Common Reporting Standard & österreichische Umsetzung in das Gemeinsamer Meldestandard-Gesetz (GMSG)

III. Der Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA): Pflichten & Erfahrungswerte

• Das „Intergovernmental Agreement“ Österreich-USA (IGA)
• Pflichten im Zusammenhang mit FATCA
  • Due Diligence
  • Reporting
  • Withholding
  • FFI Governance

Benjamin Fassl, MA, Manager, Financial Services – Tax, PwC Österreich
Mag. Thomas Strobach, Partner, Financial Services – Tax, PwC Österreich GmbH
 

Aufbau einer Compliance Organisation – Ein Praxisleitfaden

• Ziele und Grenzen einer Compliance Organisation
• Wie wirkt sich Compliance auf eine Bank aus?
• Die rechtliche Stellung des Compliance Officers
  • Haftungsfragen für den Compliance Officer
  • §9 und Stellvertretung
  • Nachweis von Weiterbildungsmaßnahmen
• Welche Kenntnisse muss ein Compliance Officer haben und wie kann Know-how aufgebaut werden?
• Die organisatorische Einbettung des Compliance Officers
• Compliance als Aufgabe der Geschäftsleitung
• Zusammenarbeit mit anderen Abteilungen: Organisatorische Abgrenzung und Synergiepotenziale
  • Zusammenarbeit mit der internen Revision
  • Zusammenarbeit mit dem Risiko Management
  • Zusammenarbeit mit dem IT-Verantwortlichen
• Outsourcing
• Wie sieht ein Compliance-Handbuch aus?
• Organisation der Vertraulichkeitsbereiche

Die Hauptaufgaben von Compliance

• Checkliste mit den wichtigsten To-dos für Compliance Officer
• Checkliste: Diese Informationen müssen Sie als Compliance Officer bekommen
• Regelungen für Mitarbeitertransaktionen
• Periodische Berichtslegung an Vorstand und Aufsichtsrat und Berichtsweiterleitung an FMA
• Konfliktsituationen und Lösungsstrategien
• „Fingerspitzengefühl“ für sensible Bereiche
• Geschäftsverhinderung zum Schutz der Reputation des Unternehmens
• Erfahrungen aus WAG Prüfungen der FMA
• Der Vorstand als letzte Entscheidungsinstanz
• Interessenskonflikte in der Anlageberatung

Ausblick: Auswirkungen von Sustainable Finance auf die WP-Compliance

Mag.^a Karin Lenhard, Erste Group ESG Expert, Erste Group Bank AG

Modul 2 Compliance Intensiv: MiFID II – WAG und BörseG – Korruptions- und Wirtschaftsstrafrecht

MiFID II aktuell – Erfahrungsbericht aus der Finanzmarktaufsicht zur Aufsichtspraxis: was gibt es Neues?

• Compliance Aufsicht durch die FMA
  • Übersicht Kompetenzen und Aufgaben
• Update: Überblick über aktuelle ESMA-Leitlinien, ESMA Q&A
• Gesetzliche Anforderungen durch MiFID II
  • Anforderungen an die Compliance-Organisation bzw. Funktion
  • Auslagerung
  • Beschwerdemanagement
  • Persönliche Geschäfte
  • Kenntnisse und Kompetenzen der Anlageberater
  • § Überblick über die Inhalte des neuen FMA Rundschreibens
  • Product Governance, Produktintervention
  • Informations-, Dokumentations- und Berichtspflichten (Telefonaufzeichnung, Kostenausweis)
  • Unabhängige vs. nicht unabhängige Anlageberatung (Inducements, Zuwendungen)
  • Eignung & Angemessenheit
  • Anforderungen beim Vertrieb von bail-in fähigen Finanzinstrumenten

Dr. Cécile Bervoets, Stv. AL der Abt. "Integrierte Conduct- und Vertriebsaufsicht über Banken", Finanzmarktaufsicht (FMA)  
Mag. Elias Forstinger, Prüfleiter Integrierte Conduct- und Vertriebsaufsicht über Banken, Finanzmarktaufsicht (FMA)
 

Exkurs: Antikorruptions-Compliance: Umgang mit Geschenken, Einladungen und Co.

• Noch erlaubt, oder schon verboten: Was dürfen Sie und Ihre Mitarbeitenden annehmen, was dürfen Sie anbieten?
• Untreue nach § 153 Strafgesetzbuch – oder doch bloß wirtschaftliche Fehlentscheidung?
• Whistleblower, anonyme Hinweisgeber, Kronzeugenregelung & Co.
• Strafrechtliche Verantwortung des Unternehmens für seine Führungskräfte und Mitarbeitenden
• Aktuelle Entwicklungen im Korruptions- und Wirtschaftsstrafrecht
• Praxisteil: Kurze Praxisfälle werden vorgestellt und in der Gruppe gelöst

Mag. Philip Marsch, Rechtsanwalt, Soyer Kier Stuefer Rechtsanwälte/in GesbR
 

Compliance nach dem WAG und BörseG

• Auswirkungen des WAG auf die Tätigkeit des Compliance Officers
  • Allgemeines zu organisatorischen Anforderungen
  • Umgang mit Interessenkonflikten
  • Vergütungsgrundsätze
  • Bestmögliche Durchführung von Dienstleistungen
  • Kundeneinstufung
  • Mitarbeitergeschäfte
  • Product Governance
  • Eignungs- und Angemessenheitsprüfung
  • Besondere Verhaltensregeln bei der Durchführung von
  • Finanzdienstleistungen
  • Umgang mit Beschwerden
  • Mögliche Strategien zur Haftungsvermeidung
• Insider Compliance / Marktmissbrauch
  • Überblick über zentrale Regelungen der MAR und des BörseG
  • Umgang mit Insiderinformationen im Unternehmen
  • Weitere Maßnahmen zur Verhinderung von Marktmissbrauch gemäß MAR
  • Nationale Vorgaben gemäß § 119 Abs 4 BörseG
  • Weitere, nicht explizit vorgeschriebene Maßnahmen

Dr. Sebastian Sieder, Rechtsanwaltsanwärter, Müller Partner Rechtsanwälte GmbH
Mag. Gernot Wilfling, Partner, Müller Partner Rechtsanwälte GmbH

Modul 3 AML intensiv: Regulatorische Anforderungen – Meldepflichten – Professionelle Internetrecherche

Aktuelle und künftige Anforderungen an Banken und deren Geldwäschebeauftragte

• Aufsicht der FMA im Bereich der Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung
• Aktuelle Prüfpraxis: Worauf muss laut FMA in Zukunft noch mehr geachtet werden? Erfahrungen aus Vorort-Prüfungen
• Aktuelle Initiativen der FATF
• Umsetzungsfragen zur 5. EU-Geldwäsche-RL
• Ausblick auf die Geldwäsche VO und 6. EU-Geldwäsche Richtlinie

Finanzmarkt-Geldwäschegesetz und Wirtschaftliche Eigentümer Registergesetz (WiEReG)

Bernhard Böhm, BSc MA, Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung, Finanzmarktaufsicht (FMA)
Mag.^a Christa Drobesch, Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung, Finanzmarktaufsicht (FMA)
 

Professionelle Internetrecherche: Wie Sie als Geldwäschebeauftragte:r effizient im Internet recherchieren können

• Internetrecherche
  • Erfolgreiche Personensuche im Internet
  • Arten von Suchmaschinen
  • Schwerpunkt GOOGLE : Powersuche mit GOOGLE – Automatisierte Suche – Verwaltung von Informationen
• Verwenden von öffentlichen Quellen und Datenbanken: Was können Sie kostenfrei nutzen?
• Spuren im Netz
  • Was sieht der Gesuchte von mir und meiner Suche?
  • Einblick in ein CMS-System (Content Management System)
• Analyse des eMail-Header
• Kurzeinblick in die IT-Forensik
• Spuren auf Rechnersystemen

Chefinspektor Harald Longhi, Landespolizeidirektion Vorarlberg – Landeskriminalamt – Bereichsleiter des Assistenzbereiches „AB06 - Informationstechnologie, Beweismittelsicherung“

Modul 4 AML Praxis: Aktuelle und zukünftige Anforderungen

Anti Money Laundering – Warum? Ausgangssituation und Bedrohungsszenarien

• Was bezeichnet man als Geldwäsche?
• Geldwäsche einst und jetzt: Ein kurzer Rückblick in die Geschichte
• Warum dieser Aufwand für Prävention?
• Zahlen/Fakten – Einnahmequellen krimineller Organisationen
• Drei-Phasen-Modell
• Praxisbeispiele

Praktische Umsetzung im Tagesgeschäft des GWB – Teil 1

• Risikoanalyse – Das Herzstück eines AML-Systems
  • Aufbau
  • Erkenntnisse
  • Maßnahmen
• Arbeitsrichtlinien
• Schulung von Mitarbeitenden

Praktische Umsetzung im Tagesgeschäft des GWB – Teil 2

• Kundenannahmeprozess
• Identifizierung des Kunden und wirtschaftlich Berechtigten (inkl. periodische Überprüfung)
• PEP
• KYC
• Mittelherkunftsprüfung
• Dokumentation
• Periodische Berichtslegung

Monitoring

• Transaktionskontrollen
• Embargos und Finanzsanktionen
• PEPs
• Steuerliche Geldflüsse

Ihre Meldepflichten als Geldwäschebeauftragter

• Interne Mitarbeitermeldungen
• Staatsanwaltschaftliche Erhebungsaufträge
• BKA – Geldwäschemeldestelle
• Maßnahmenplan und interne Organisation (Wer ist wann, wie zu informieren)
• Entscheidung weitere Geschäftsbeziehung (Kontosperre / Kontokündigung)

Betr. oec. Wolfgang Kopf, Compliance, Volksbank Vorarlberg e.Gen.