Praxislehrgang Compliance & Geldwäsche

Modul 1 AML intensiv: Regulatorische Anforderungen – Meldepflichten – Professionelle Internetrecherche

09:00 – 12:30

Aktuelle und künftige Anforderungen an Banken und deren Geldwäschebeauftragte

• Aufsicht der FMA im Bereich der Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung
• Aktuelle Prüfpraxis: Worauf muss laut FMA in Zukunft noch mehr geachtet werden? Erfahrungen aus Vorort-Prüfungen
• Aktuelle Initiativen der FATF
• Vorschau auf die 5. Geldwäsche-RL

Finanzmarkt-Geldwäschegesetz und Wirtschaftliche Eigentümer Registergesetz (WiEReG)

Bernhard Böhm, BSc MA, Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung, Finanzmarktaufsicht (FMA)
Mag. Christa Drobesch, Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung, Finanzmarktaufsicht (FMA)

13:30 – 17:00

Professionelle Internetrecherche: Wie Sie als Geldwäschebeauftragter effizient im Internet recherchieren können

• Internetrecherche
  • Erfolgreiche Personensuche im Internet
  • Arten von Suchmaschinen
  • Schwerpunkt GOOGLE : Powersuche mit GOOGLE – Automatisierte Suche – Verwaltung von Informationen
• Verwenden von öffentliche Quellen und Datenbanken: Was können Sie kostenfrei nutzen?
• Spuren im Netz
  • Was sieht der Gesuchte von mir und meiner Suche?
  • Einblick in ein CMS-System (Content Management System)
• Analyse des eMail-Header
• Kurzeinblick in die IT-Forensik
• Spuren auf Rechnersystemen

Chefinspektor Harald Longhi, Landespolizeidirektion Vorarlberg - Landeskriminalamt - Bereichsleiter des Assistenzbereiches „AB06 - Informationstechnologie, Beweismittelsicherung“

Modul 2 AML Praxis: Aktuelle und zukünftige Anforderungen

Anti Money Laundering – Warum? Ausgangssituation und Bedrohungsszenarien

• Was bezeichnet man als Geldwäsche?
• Geldwäsche einst und jetzt: Ein kurzer Rückblick in die Geschichte
• Warum dieser Aufwand für Prävention?
• Zahlen/Fakten – Einnahmequellen krimineller Organisationen
• Drei-Phasen-Modell
• Praxisbeispiele

Praktische Umsetzung im Tagesgeschäft des GWB - Teil 1

• Risikoanalyse – Das Herzstück eines AML-Systems
  • Aufbau
  • Erkenntnisse
  • Maßnahmen
• Arbeitsrichtlinien
• Mitarbeiterschulung

Praktische Umsetzung im Tagesgeschäft des GWB - Teil 2

• Kundenannahmeprozess
• Identifizierung des Kunden und des Wirtschaftlich Berechtigten (inkl. periodische Überprüfung)
• PEP
• KYC
• Mittelherkunftsprüfung
• Dokumentation
• Periodische Berichtslegung

Monitoring

• Transaktionskontrollen
• Embargos und Finanzsanktionen
• PEPs
• Steuerliche Geldflüsse

Ihre Meldepflichten als Geldwäschebeauftragter

• Interne Mitarbeitermeldungen
• Staatsanwaltschaftliche Erhebungsaufträge
• BKA - Geldwäschemeldestelle
• Maßnahmenplan und interne Organisation (Wer ist wann, wie zu informieren)
• Entscheidung Kundenbeziehung (Kontosperre / Kontokündigung)

Betr. oec. Wolfgang Kopf, Leiter Compliance Office, Volksbank Vorarlberg e.Gen.

Modul 3 Compliance Update: Alle rechtlichen und organisatorischen Anforderungen kompakt und komprimiert

09:00 – 10:40

Compliance nach dem WAG und BörseG 2018

• Insider Compliance / Marktmissbrauch
  • Europarechtliche Grundlagen
  • Bankwesengesetz (BWG): Allgemeine Sorgfaltspflichten (§ 39 BWG)
  • EU-Marktmissbrauchsverordnung und Börsegesetz (BörseG) 2018
• Auswirkungen des WAG 2018 auf die Tätigkeit des Compliance Officers Organisatorische Anforderungen
  • Wohlverhaltungsregeln
  • Umgang mit Interessenkonflikten
  • Offenlegung von Inducements
  • Umgang mit Beschwerden
  • Rundschreiben der FMA
• Haftung und Haftungsvermeidung nach dem WAG 2018
  • Haftung von Beratern, Verwaltern und Vermittlern
  • Aktuelle Judikatur und Beispiele
  • Wie Sie kann man sich vor Anlegerklagen schützen?

Dr. Stephan Pachinger, LL.M., Partner, Freshfields Bruckhaus Deringer LLP

11:00 – 17:00

Aufbau einer Compliance Organisation – ein Praxisleitfaden

• Ziele und Grenzen einer Compliance Organisation
• Wie wirkt sich Compliance auf eine Bank aus?
• Die rechtliche Stellung des Compliance Officers
  • Haftungsfragen für den Compliance Officer
  • §9 und Stellvertretung Nachweis von Weiterbildungsmaßnahmen
• Welche Kenntnisse muss ein Compliance Officer haben und wie kann er Know-how aufbauen?
• Die organisatorische Einbettung des Compliance Officers
• Compliance als Aufgabe der Geschäftsleitung
  • Zusammenarbeit mit anderen Abteilungen: Organisatorische Abgrenzung und Synergiepotenziale
  • Zusammenarbeit mit der internen Revision Zusammenarbeit mit dem Risiko Management
  • Zusammenarbeit mit dem IT-Verantwortlichen
• Outsourcing
• Wie sieht ein Compliance-Handbuch aus?
• Organisation der Vertraulichkeitsbereiche

Die Hauptaufgaben von Compliance

• Checkliste mit den wichtigsten to-dos für Compliance Officer
• Checkliste: Diese Informationen müssen Sie als Compliance Officer bekommen
• Regelungen für Mitarbeitertransaktionen
• Periodische Berichtslegung an Vorstand und Aufsichtsrat und Berichtsweiterleitung an FMA
• Konfliktsituationen und Lösungsstrategien
• „Fingerspitzengefühl“ für sensible Bereiche
• Geschäftsverhinderung zum Schutz der Reputation des Unternehmens
• Erfahrungen aus WAG Prüfungen der FMA
• Der Vorstand als letzte Entscheidungsinstanz
• Interessenskonflikte in der Anlageberatung

Mag. Karin Lenhard, Group Securities Compliance, Erste Group Bank AG

Modul 4 Compliance Intensiv: MiFID II – KorrStrÄG – Steuerliche Neuerungen

09:00 – 12:30

MiFID II aktuell – erster Erfahrungsbericht aus der Finanzmarktaufsicht zur Aufsichtspraxis: was gibt es Neues?

• Compliance Aufsicht durch die FMA
  • Übersicht Kompetenzen und Aufgaben
• Update: Überblick über aktuelle ESMA-Leitlinien, ESMA Q&A
• Gesetzliche Anforderungen durch MiFID II
  • Anforderungen an die Compliance-Organisation bzw. Funktion
  • Auslagerung
  • Beschwerdemanagement
  • Persönliche Geschäfte
  • Kenntnisse und Kompetenzen der Anlageberater § Überblick über die Inhalte des neuen FMA Rundschreibens
  • Product Governance, Produktintervention Informations-, Dokumentations- und Berichtspflichten (Telefonaufzeichnung, Kostenausweis)
  • Unabhängige vs. nicht unabhängige Anlageberatung (Inducements, Zuwendungen)
  • Eignung & Angemessenheit
  • Anforderungen beim Vertrieb von bail-in fähigen Finanzinstrumenten

Mag. Martina Andexlinger, MBA, Abteilungsleiterin Integrierte Conduct- und Vertriebsaufsicht über Banken, Finanzmarktaufsicht (FMA)
Mag. Judith Reischer, Teamleiterin Vor-Ort-Prüfungen, Integrierte Conduct- und Vertriebsaufsicht über Banken, Finanzmarktaufsicht (FMA)

13:30 – 14:30

Exkurs: Antikorruptions-Compliance: Umgang mit Geschenken, Einladungen und Co.

• Noch erlaubt, oder schon verboten: Was dürfen Sie und Ihre Mitarbeiter annehmen, was dürfen Sie anbieten?
• Untreue nach § 153 Strafgesetzbuch – oder doch bloß wirtschaftliche Fehlentscheidung?
• Whistleblower, anonyme Hinweisgeber, Kronzeugen & Co.
• Strafrechtliche Verantwortung des Unternehmens für seine Entscheidungsträger und Mitarbeiter
• Aktuelle Entwicklungen im Korruptions- und Wirtschaftsstrafrecht
• Praxisteil: Kurze Praxisfälle werden vorgestellt und in der Gruppe gelöst

Mag. Philip Marsch, Rechtsanwalt, Soyer Kier Stuefer Rechtsanwälte/in GesbR

15:00 – 16:30

I. Finanzvergehen als Vortat zur Geldwäsche
II. Zukünftige regulatorische und steuerliche Anforderungen

Der automatische Informationsaustausch innerhalb der EU

• Die reformierte EU-Zinsrichtlinie
• Die reformierte EU-Amtshilferichtlinie

Der automatische Informationsaustausch auf globaler Ebene

• Der OECD Common Reporting Standard & österreichische Umsetzung in das Gemeinsamer Meldestandard-Gesetz (GMSG)

III. Der Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA)

Fristen, Fahrplan, Erfahrungswerte

• Das „Intergovernmental Agreement“ Österreich-USA (IGA)
• Pflichten nach dem In-Kraft-Treten von FATCA
• Due Diligence
• Reporting
• Withholding
• FFI Governance

Mag. Thomas Strobach, Partner, Financial Services – Tax, PwC Österreich

16:30     Ausgabe der Teilnehmer-Zertifikate

16:45 Ende des Lehrgangs "Compliance & Geldwäsche intensiv"