Compliance & Geldwäsche Update

Vor seiner aktuellen Position als Referent in der Rechtsabteilung der Oesterreichische Nationalbank war er Universitätsassistent am Institut für Zivil- und Zivilverfahrensrecht der WU Wien und wissenschaftlicher Mitarbeiter am Obersten Gerichtshof.

Jurist mit Spezialisierung auf die Bereiche Strafrecht, Verwaltungsrecht und Steuerrecht, Steuerberater-Berufsanwärter in Wien, seit 2023 Strategischer Analyst in der österreichischen FIU im Bundeskriminalamt.

Bernhard Böhm ist seit 2014 Vor-Ort-Prüfer in der Abteilung Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung im In- und Ausland. Schwerpunkte seiner Tätigkeit sind dabei u.a. die Themenbereiche IT-Systeme und -Prozesse sowie Digitalisierung. Nach dem Abschluss des Studiums der Betriebswirtschaftslehre (Fachrichtung österreichisches und internationales Steuerrecht sowie Betrugsbekämpfung) war er bei einer Big Four-Steuerberatungskanzlei tätig. Seit 2020 leitet er das Team „Vor-Ort-Prüfungen“ der Abteilung „Prävention von Geldwäscherei und Terrorfinanzierung“ der Finanzmarktaufsichtsbehörde

Der berufliche Werdegang startete bei der Europäischen Kommission und dem Europäischen Parlament als Jurist für Fragen des Europischen Binnenmarktes. Im Anschluss begann meine Anwaltslaufbahn in renommierten Wiener Wirtschaftskanzleien. Nach zwei Jahren im Investmenfondsrecht bei Raiffeisen Capital Management führte mich mein Weg wieder zurück in die Rechtsanwaltschaft. Dazu trat ich im Oktober 2007 als Rechtsanwalt bei Baker McKenzie in Wien ein und war dort fast 12 Jahre, davon 10 Jahre als Partner im Bereich Bankrecht & Finazierung tätig. Im August 2019 gründeten meine Kollegen und ich die Buchberger Ettmayer Rechtsanwälte GmbH und kooperieren seither unter der Marke "KPMG Law" mit den übrigen österreichischen Mitgliedern des KPMG Netzwerks. KPMG Law als Kooperation internationaler Anwaltskanzleien beschäftigt derzeit in Wien ca. 20 Juristen und global über 3.150 in 87 Ländern.

Benjamin Fassl ist Consultant bei PwC Österreich und im Financial Services Tax - Team tätig.
Sein Tätigkeitsbereich bei PwC umfasst die steuerliche und regulatorische Beratung von Finanzinstituten, insbesondere im Bereich Quellensteuern und Operational Taxes. Er unterstützt zudem Banken bei der Umsetzung des Common Reporting Standard und des Bankenpakets. Benjamin Fassl ist seit mehr als drei Jahren im Bereich Financial Services tätig.

Mag. Tamaris Gurtner Muñoz de Bittinger ist seit 2012 in der FMA als Juristin im Aufsichts- und Vor-Ort-Prüfungs Team der Abt. "Wertpapierunternehmen und Crowdfounding Dienstleister" tätig und seit 2022 Teil des Teams Vor-Ort-Prüfung der Abt. "Integrierte Conduct- und Vertriebsaufsicht über Banken". Zuvor u.a. im Bereich Recht und Compliance bei einem der größten internationalen Ölkonzerne beschäftigt.

Katharina Kitzberger ist Rechtsanwältin und Partnerin bei Weber & Co und auf die Bereiche Dispute Resolution und Compliance spezialisiert. Die Schwerpunkte ihrer Tätigkeit liegen in der  Vertretung von Klienten in zivil-, unternehmens- und gesellschaftsrechtlichen Streitigkeiten (insbesondere Haftungsthemen) vor Gerichten und Schiedsgerichten. Darüber hinaus berät Katharina Kitzberger zu vertragsrechtlichen Fragestellungen und Compliance. Sie publiziert und trägt regelmäßig zu ihren Fachgebieten vor. Darüber hinaus ist sie ua Mitglied der Transparency International Arbeitsgruppe Whistleblowing.

Seit 2003 in der Erste Bank AG; Expertin für MiFID II/WAG und Kapitalmarktrecht und Vertretung in nationalen als auch in europäischen Gremien; Vortragende bei Fachseminaren, Tagungen und Lehrgängen im Themenbereich MiFID II/WAG, Wertpapier-Compliance sowie Sustainable Finance. Daneben Leitung der Arbeitsgruppe "Recht & Compliance" des Zertifikateforum Austria, sowie Mitglied der EUSIPA und FinDatEx ESG Arbeitsgruppe. Seit 2021 im Sustainability Office als Erste Group ESG Expert tätig.

Frau Mag. Ploner, MBA ist seit Jänner 2011 in der FMA in der Abteilung "Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung" tätig. Bis März 2013 war sie in der Funktion als Assistenz u.a. unterstützend mit dem Aufbau der Abteilung betraut und welchselte infolge in das "Team Verfahren" der Abteilung Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung". Als Mitarbeiterin im "Team Verfahren" ist Frau Mag. Ploner, MBA u.a. mit dem Führen von Ermittlungs- und Maßnahmenverfahren sowie mit der Beantwortung diverser Rechtsanfragen betraut.

Katharina Schönauer ist Senior Managerin bei KPMG Österreich und berät Kunden zu unterschiedlichen Fragestellungen im Bereich ESG. Sie verfügt bereits über acht Jahre Beratungs- und Prüfungsexpertise. Ihre Schwerpunkte liegen unter anderem in der Prüfung von Nachhaltigkeitsinformationen, der Implementierung von Managementsystemen mit Nachhaltigkeitsfokus oder der Entwicklung von ESG-Strategien. Die Realisierung von ESG-Reporting und -Monitoring gehört ebenso zu ihrem Beratungsfeld, wie die effektive Umsetzung regulatorischer Anforderungen, wie beispielsweise der EU-Taxonomie VO oder kommenden Berichtspflichten im Rahmen der EU Corporate Sustainability Reporting Directive. Durch ihre Expertise in Impact-Messungen unterstützt sie Kunden dabei, ESG-Risiken zu identifizieren, effektiv zu steuern und in bestehende Systeme einzubetten. Unternehmensintern leitet sie zudem das Sustainability Team, treibt die ESG-Agenda voran und regt internen Austausch und die Vernetzung von Expert:innen an.

Patrick Schreiner ist nun seit mehr als 10 Jahren für das Bundeskriminalamt im Bereich Wirtschaftskriminalität tätig. Sein Tätigkeitsfeld umfasst die Führung von Sonderkommissionen, die aktive Unterstützung unterschiedlichster Krypto-Ermittlungen, die Erfassung neuerster Entwicklungen im Internetbetrug, die Leitung nationaler sowie internationaler Forschungsprojekte für das BMI sowie das Abhalten von internen Schulungen und externen Vorträgen.

Mag. Thomas Strobach ist Steuerberater und seit 1992 bei PwC PricewaterhouseCoopers - seit Mai 2008 als Partner - tätig.

Thomas Strobach hat das Studium der Betriebswirtschaftslehre Wien abgeschlossen und verfügt über jahrzehntelange Erfahrung im Bereich Financial Services und Banken.

Herr Mag. Strobach leitet bei PwC den Bereich Financial Services – Tax und ist Mitglied bei der Kammer der Wirtschaftstreuhänder, des Fachsenats für Steuerrecht, Arbeitsgruppe “Besteuerung von Kapitaleinkünften“ sowie Arbeitsgruppe „Verfahrensrecht“, Vorsitzender der iwp-Arbeitsgruppe „Foreign Accounts Compliance Tax Act” (FATCA) sowie Mitglied der iwp-Arbeitsgruppe „Investmentfonds.

Spezialisierung & Expertise

• Steuerliche und aufsichtsrechtliche Beratung von Banken und Investmentfonds
• Tax Due Dilligence von Banken
• Steuerliches Risikomanagement von Banken
• Abzugsteuern (KESt, EU- und US-Quellensteuer etc.)
• Steuerliche Beratung und Beratung zur Strukturierung von internationalen Unternehmensgruppen
• Vortragender auf Seminaren zu steuerrechtlichen und aufsichtsrechtlichen Themen im Bereich Financial Services

Seit März 2017 bin ich als Referentin in der Abteilung für internationales Steuerrecht (IV/8) des BMF tätig. Daneben bin ich seit 2019 externe Vortragende des Lehrgangs Masterstudium Tax Management an der FH Campus Wien sowie externe Vortragende an der WU Wien, wo ich die Lehrveranstaltung „Introduction to Austrian Tax Law“ im Bachelor Wirtschaftsrecht abhalte. Von 2013 bis 2017 war ich wissenschaftliche Mitarbeiterin am Institut für Österreichisches und Internationales Steuerrecht der WU Wien.