09:00 – 12:00 Uhr
Sanktionen und Embargos: Welche Bestimmungen gelten aktuell?
Exportkontrolle – Grundlagen und Entwicklung
- Völkerrechtliche Grundlagen und Entwicklungen
- Österreichisches Außenwirtschaftsrecht (AußWG) inkl. der direkt anwendbaren EU-Verordnungen
- US-amerikanische Reexportbestimmungen
- Export Administration Regulations (EAR)
- Finanzsanktionen (des OFAC)
- International Traffic in Arms Regulations (ITAR)
Güterbezogene Beschränkungen
- Güter des doppelten Verwendungszwecks, „Dual-Use“ Güter
- Verteidigungsgüter, Güter der US-Munition-List
- Güter zur Vollstreckung der Todesstrafe, zu Folter oder zu anderer grausamer, unmenschlicher oder erniedrigender Behandlung oder Strafe, Ausrüstung zur internen Repression
- Zivile Güter
- „Catch-all“
Länderbezogene Sanktionen im Fokus (Österreich/EU und USA)
- Waffenembargos
- Handelsembargos
- Finanzsanktionen
13:00 – 16:00
Risikomanagement im Außenwirtschaftsrecht
Sanktionslisten
- Natürliche und juristische Personen, deren Gelder eingefroren sind
- Mittelbares Bereitstellungsverbot
- Andere Finanzbeschränkungen
Endverwendung, Endverwender
- End Use Certificate, pre- and post-shipment verifications
Risikomanagement im Außenwirtschaftsrecht / Exportkontrolle
- Internes Kontrollprogramm (AußWG) und Export Compliance Program (EAR)
- Risiken identifizieren & quantifizieren
- Know your business partner – Risiken richtig einschätzen lernen
- Effiziente Strategien zur Verringerung des Risikos von Auslandsgeschäften
Die Risiken Ihres Unternehmens unter der Lupe
Case Study Risikoanalyse
- Welche Maßnahmen können getroffen werden, um Regelverletzungen zu verhindern?
Mag. (FH) Angelika Dusek-Musil MLS, Selbstständige Unternehmensberaterin, Exportkontrolle-Consulting Angelika Dusek-Musil
09:00 – 12:00 Uhr
Geldwäsche – Machen Sie sich die Risiken bewusst
Rechtliches Update – aktuelle Geldwäsche – Bestimmungen in Österreich
- Rechtliche Grundlagen – § 165 StGB neu seit 1.9.2017
- Zuständigkeit der WKStA und anderer Staatsanwaltschaften
Jedes Geldwäsche-Delikt hat eine Vortat …
- Wesensmerkmal der Korruption
- Nicht erlaubt oder schon verboten? Wann sind Essenseinladungen etc. strafbar?
- Erfordernis der strafrechtlichen Vortat – insbesondere auch Korruptionstatbestände Neu: Sämtliche gerichtliche Steuer-straftaten als Vortaten zur Geldwäscherei
- Eigengeldwäscherei
- Verantwortlichkeit von Verbänden: Fokus auf Korruption und finanzstrafrechtliche Vergehen von Mitarbeitern
Im Fokus der Ermittlungen
Die Ermittlungen laufen …
- Einleitung eines strafrechtlichen Ermittlungsverfahrens wegen Geldwäscherei
- Wichtige Schritte und Maßnahmen im Ermittlungsverfahren
- Kontenregister
- Selbständiges Verwertungsverfahren gem. § 115a StPO
- Die Bedeutung diplomatischer Immunität
Urteile und aktuelle Rechtsprechung
- Verurteilungsstatistik
- Evaluierung der Financial Action Task Force
Bargeld und Kryptowährungen in der Geldwäscherei
- Die Bedeutung von Bargeld bei der Geldwäscherei
- Die Bedeutung von Kryptowährungen in der Geldwäscherei
- Verfall
- Ausblick auf allfällige aktuelle und geplante (legistische) Maßnahmen
Dr. Marcus Schmitt, Oberstaatsanwalt, Zentrale Staatsanwaltschaft zur Verfolgung von Wirtschaftsstrafsachen und Korruption (WKStA)
13:00 – 16:00 Uhr
Pflicht zur Implementierung einer wirksamen Prävention gegen Geldwäsche, Sanktionen und Embargos als Compliance Verantwortung in einem internationalen Konzern
Geldwäsche und Sanktionenprävention – Erkennen von Risiken!
- Risikoanalyse und Erstellung einer Matrix – maßgeschneidert für das Unternehmen
- Sanktionen und Embargochecks Einführung und Weiterentwicklung von angemessenen und geeigneten Strategien, Verfahren und (IT) Systemen
- Festlegung der Verantwortung und Reporting-lines
- Dokumentation, Aufbewahrung und Meldung
- Einrichtung und Verbesserung von Prozessen und Maßnahmen
- Tipps & Tricks für saubere Geschäfte
Know Your Business Partner
Prüfen Sie Ihre Geschäftspartner – Sorgfaltspflichten!
- Feststellung und Überprüfung der Identität
- Einholung von Informationen über Zweck und Art der (angestrebten) Geschäftsbeziehung
- Durchführung einer kontinuierlichen Überwachung der Geschäftsbeziehung
- Meldung von Verdachtsfällen Partner und Geschäfte mit erhöhtem Risiko – Wie geht man damit um?
Geldwäsche durch definierte Prüf- und Sorgfaltspflichten aktiv bekämpfen
Damit es erst gar nicht so weit kommt – Prävention!
- Verankerung einer Compliance-Kultur Welche Compliance Maßnahmen können gesetzt werden?
- Der Compliance Officer als Kommunikator und Schnittstellenfunktion
Dr. Charlotte Eberl, Compliance Officer, AGRANA Beteiligungs-AG
